什么是ODI投資備案？

境外投資備案ODI。英文全稱為：Overseas Direct Investment，即境外直接投資，是指國內企業對海外項目或子公司進行投資打投資款所需要申請的備案，一般企業需經過商委和發改委的審批，有些涉及金融的還需要金融局審批，如果是國企還需要通過國資委，主要的文件是要拿到商委的企業投資證書。



哪些企業需要進行境外投資備案？

1、海外直接投資、并購及擴張需求的企業：企業需要向外投資項目進行匯款時，銀行按照規定需要企業提供相關ODI備案文件才能進行匯款操作。

2、國外子公司開立銀行賬戶：有些國外子公司要開立當地的銀行賬戶，當地銀行可能會需要內地母公司打一筆款項到這個賬戶作為激活款，需要匯款到境外也是同理，境內母公司要提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

3、返程投資：如果國內公司在海外設立的子公司，要再返回國內設立外資企業，那這個外資公司要開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件。

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4、海外上市（紅籌/VIE架構搭建）：一方面是便于境外融資和資本運作，方便未來的投資退出，另一方面也是基于稅務方面的考量。

5、跨境電商業務開展：是有大額資金出入境需求的跨境電商公司轉型合規的必然選擇。

ODI境外投資備案申請條件

1、境內公司成立滿1年以上;
2、最近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告，不能出現虧損;
3、凈資產(收益)率=凈利潤/所有者權益，建議高于5%，越高越好;
4、資產負債率=負債總額/資產總額，建議低于70%，越低越好;
5、境內公司是境外公司的股東。

ODI境外投資備案申請材料

1、企業營業執照;
2、境內企業資信證明;
3、對外投資設立企業或并購的相關章程;
4、董事股東會決議或者出資決議;
5、境內企業最新的審計報告;
6、前期工作落實情況說明(包括盡職調查、投資資金來源情況說明等);
8、并購類的對外投資需要提交《境外并購事項前期報告表》;
9、公司股權架構。
[本信息來自于今日推薦網]